福建海源复合材料科技股份有限公司公告(系列)

  本公司及董事会全体成员保证信息公开披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》相关规定的要求，且为了更真实、准确地反映公司截止2018年12月31日的资产状况和财务情况，公司及下属子公司于2018年末对存货、应收款项及固定资产等资产进行了全面清查。在清查的基础上，对各类存货的可变现净值、应收款项回收可能性、固定资产的可变现性进行了充分的分析和评估，对有几率发生资产减值损失的资产计提减值准备。

  经过公司及下属子公司对2018年末存在有几率发生减值迹象的资产，范围有存货、应收款项及固定资产等，做全面清查和资产减值测试后，2018年度拟计提各项资产减值准备7,737.55万元，明细见下表：

  2018年度公司计提的存货减值准备金额占公司2017年度经审计的归属于母企业所有者的净利润比例超过30%，依深圳证券交易所规定，列表说明如下：

  公司及下属子公司应收款项2018年末账面余额、可回收金额及计提坏账准备余额如下：

  据上表，公司及下属子公司2018年末，应收款项计提坏账准备余额合计为9,768.10万元，其中以前年度已计提坏账准备6,383.89万元，因此本期拟计提3,384.21万元。详细情况如下：

  计提减值准备的资产名称：应收款项；账面价值：27,872.41万元；资产可收回金额：18,104.31万元；资产可收回金额的计算过程详见下表；本次计提资产减值准备的依据：企业会计准则，公司应收款项坏账准备的确认标准和计提办法；

  计提数额：3,384.21万元；计提原因：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

  2018年度公司计提的另外的应收款减值准备金额占公司2017年度经审计的归属于母企业所有者的净利润比例超过30%，依深圳证券交易所规定，列表说明如下：

  据上表，公司及下属子公司2018年末，应收款项计提坏账准备余额合计为1,378.23万元，其中以前年度已计提坏账准备105.26万元，因此本期拟计提1,272.97万元。

  2018年度公司计提的固定资产减值准备金额占公司2017年度经审计的归属于母企业所有者的净利润比例超过30%，依深圳证券交易所规定，列表说明如下：

  本次坏账准备事项计入公司2018年度损益，使公司2018年度归属于母企业所有者的净利润减少65,769,197.30元。

  董事会审计委员会认为：公司本董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备的依据充分，符合公司经营现状。公司本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映截至2018年12月31日的财务情况、资产价值及经营成果，可以有明显效果地保障公司会计信息的真实性、准确性。

  经审核，监事会认为：公司依照企业会计准则和有关法律法规计提资产减值准备，符合公司的真实的情况，计提后能更公允地反映公司截止2018年12月31日的资产状况，公司董事会就该项议案的决策程序合法合规。监事会同意本次计提资产减值准备。

  经核查，独立董事认为：公司本次计提资产减值准备事项根据充分，履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，能客观公允反映公司截止2018年12月31日的财务情况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更可靠的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意本次计提资产减值准备事宜。

  本公司及董事会全体成员保证信息公开披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  福建海源复合材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十二次会议通知于2019年2月20日以电子邮件、电话传真通知等方式发出，会议于2019年2月25日以通讯方式召开。本次会议由董事长李良光先生召集并主持，应到董事7人，实到董事7人，符合《公司法》和《公司章程》的有关法律法规。经与会董事认真审议，本次会议以记名投票表决方式表决通过了如下决议：

  一、以7票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过《关于2018年度计提资产减值准备的议案》。

  《关于2018年度计提资产减值准备的公告》的详细的细节内容详见《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（）。

  本公司及监事会全体成员保证信息公开披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  福建海源复合材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二十次会议通知于2019年2月20日以电子邮件、电话传真通知等方式发出。会议于2019年2月25日以通讯方式召开。本次会议由监事会主席陈生先生召集并主持，应到监事3名，实到监事3名，符合《公司法》和《公司章程》的有关法律法规。经与会监事认真审议，本次会议以记名投票表决方式逐项表决通过了如下决议：

  一、以3票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过《关于2018年度计提资产减值准备的议案》。

  经审核，监事会认为：公司依照企业会计准则和有关法律法规计提资产减值准备，符合公司的真实的情况，计提后能更公允地反映公司截止2018年12月31日的资产状况，公司董事会就该项议案的决策程序合法合规。监事会同意本次计提资产减值准备。

  本公司及董事会全体成员保证信息公开披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  本公告所载2018年度的财务数据仅为初步核算数据，已经企业内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据有几率存在差异，请投资者注意投资风险。

  1、受国家金融去杠杆政策影响，公司下游客户所承接的PPP公共基础设施工程暂停开工或工程实施进度滞后，使得本期公司建筑轻量化制品订单供货时间较原预期有较大延迟，导致本期确认的建筑轻量化制品销售收入较原预期有较大减少。

  3、因国家供给侧结构性改革，母公司海源复材产品生产的主要原材料钢材及子公司海源新材料复合材料制品生产的主要原材料聚丙烯的采购单价都有较大幅度的增长，对本期公司毛利产生一定影响。

  4、本期公司募集资金项目结项，资产达到可使用状态后开始计提折旧，生产成本和管理费用增加；同时为开拓新产品市场，营销投入也有所增加，导致本期公司成本费用提升。

  5、本期公司加大了对新能源汽车复合材料轻量化零部件业务的研发投入，同时也加大了对机械装备产品的升级换代及新机型的研发，造成本期公司研发费用较原预期有较大幅度增加。

  6、本期公司加大对机械装备产品进行升级换代，进行产品线优化整合，生产聚焦有市场竞争力的主力机型产品。公司出于谨慎性原则，对部分产品及固定资产计提了相应资产减值损失，对公司本期利润造成一定影响。

  7、临近年底公司加大了对应收客户的催款力度，同时公司法务部对公司账龄较长的应收客户的信用情况进行详细调查，部分客户2018年度出现信用恶化，诸如被列入失信名单，或与银行发生诉讼等情况，造成还款能力变差。公司根据谨慎性原则，对部分信用较差的应收客户未来回款能力进行了重新估计，并相应计提了坏账准备，对公司本期利润造成一定影响。

  以上因素综合使得公司2018年度营业总收入同比下降11.6%，利润总额同比下降了2,793.31%，归属于上市公司股东的净利润和基本每股收益同比分别下降了2,438.44%、2,434.44%。

  公司《2018年度业绩预告修正公告》中对2018年度经营业绩的预计范围为：归属于上市公司股东的净利润亏损13,000万元18,000万元，本次业绩快报披露的归属于上市公司股东的净利润-16,388.94万元。

  本次业绩快报披露的经营业绩与公司2019年1月31日披露的《2018年度业绩预告修正公告》所做的经营业绩预计不存在一定的差异。

  1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的比较式合并资产负债表和利润表；